包头市九原区2017年财政预算执行情况和2018年预算草案的报告

包头市九原区2017年财政预算执行情况

和2018年预算草案的报告

——2017年12月6日在包头市九原区第十七届人民代表大会第一次会议上

区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告我区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2017年全区财政预算执行情况

2017年，财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，在上级财政部门的大力支持下，紧紧围绕区委确定的“3421”发展目标，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，主动适应和融入经济新常态，充分发挥财政职能作用，积极组织收入，优化支出结构，深化财政改革，加强财政监督，强化风险防控，有力保障了全区经济社会各项事业健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

1.收入预计完成情况

2017年，受经济下行、“营改增”、减税降费政策、自治区调增增值税上划比例及落实中央巡视“回头看”对财政收入质量整改要求、消化历史遗留问题等因素影响，全年一般公共预算收入预计完成138000万元，较年初确定的216300万元减少78300万元。其中：国税预计完成54000万元；地税预计完成68000万元；财政预计完成16000万元。

2.支出预计完成情况

为既要做好“保工资、保运转、保基本民生”工作，又要保障必要的刚性支出，同时还要有效缓解债务风险，确保财政收支平衡，我们结合各部门的实际需求，本着客观公平、统筹考虑、与实际对应的原则对区级专项支出预算进行调减。调减后，全区一般公共财政预算支出预计完成181956万元。

各主要项目预计支出情况：

（1）一般公共服务预计支出19803万元；

（2）公共安全预计支出6324万元；

（3）教育预计支出27413万元；

（4）科学技术预计支出603万元；

（5）文化体育与传媒预计支出2214万元；

（6）社会保障和就业预计支出20066万元；

（7）医疗卫生与计划生育预计支出11643万元；

（8）节能环保预计支出8752万元；

（9）城乡社区预计支出20324万元；

（10）农林水预计支出15684万元；

（11）交通运输预计支出1452万元；

（12）资源勘探信息等预计支出1007万元；

（13）商业服务业等预计支出833万元；

（14）住房保障预计支出6383万元；

（15）其它预计支出39455万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2017年，政府性基金收入预计完成3875万元，上年结余632.3万元，支出预计完成1442万元，本年预计结余3065.3万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2017年，全区事业单位养老保险基金收入预计完成10568万元，上年结余728万元，支出预计完成10565万元，本年预计结余731万元。

从2017年的收支情况看，全区财政预计可实现收支平衡。

上述数据，待与上级财政结算完毕和决算完成后，将依法向区人大常委会专题报告决算情况。

二、2017年财政主要工作

2017年，面对复杂严峻的宏观经济形势，我们主动应对挑战，把握机遇，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立政治意识、核心意识、大局意识、看齐意识，攻坚克难，多措并举，保障了全区经济社会各项事业持续健康发展。

（一）增强发展理念，强化财源建设

充分发挥财政资金的杠杆作用和财税政策的引导作用，以“三去一降一补”为主线，主动服务和支持实体经济发展，助力经济结构调整优化。一是突出项目对经济的拉动作用，积极推进神华煤化工二期、神雾化工、明拓铬铁等重点项目建设进度，引进了富力集团、万达集团、绿地集团等房地产企业，不断壮大财源基础。二是按照新材料“三园一区一港”的主导产业发展格局，投入15459万元支持园区基础设施建设，有效提升园区承载能力，优化招商引资环境。同时，充分发挥我区的区位优势、环境优势、政策优势，加大招商引资力度，着力引进一批带动能力强、附加值高、成长前景好的大项目，努力培植财源。三是提高服务意识，全力支持增投资、上项目，集中力量推动重点工作和重点项目建设，使项目早落地，早生产，早达效，着力培育新的收入增长点。四是积极探索并推广政府和社会资本合作（PPP）模式。注重发挥财政资金撬动作用，实施了大青山南坡绿化一、二期及G6高速公路和110国道绿化后期养护PPP项目，引导社会资金进入生态绿化，激发社会资本通过市场机制参与公共基础设施建设。

（二）加强收入征管，提升收入质量

面对严峻复杂的经济形势及政策性减收因素的影响，财税部门充分发挥职能作用，坚定信心，主动作为，多措并举，确保提高收入质量。一是以“综合治税”平台和“以地控税、以税节地”为支撑，及时掌握税源动态，加大对重点税源、重点企业、重点行业的分析监控，加强协调联动、落实征管责任、强化协税护税，增强征管效能，确保税收及时、足额入库，财政收入质量明显改善。二是加大非税收入征缴力度。挖掘非税收入潜力，完善非税收入征管机制，严格执行“收支两条线”，确保应收尽收。三是积极争取资金。制定了《九原区争取资金奖励办法》，下达了《2017年争取资金任务》，兑现了奖励资金337万元，充分调动全区上下争资金、跑项目的积极性和主动性，有效缓解了区本级财政资金支出压力。

（三）优化支出结构，支持民生事业发展

按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，在保工资、保运转的基础上，保基本民生，确保幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶，切实维护全区和谐稳定大局。

一是惠农政策全面落实。发放农业支持保护补贴1229万元、农机具购置补贴450万元、玉米生产者补贴1855万元，惠及农户24582户；投入1800万元积极支持优势特色绿色农畜产品发展，投入1575万元实施了农田水利设施维修、节水灌溉项目等，投入2351万元实施了村内道路硬化、小型农田水利工程、文化广场等23个村级公益事业一事一议财政奖补项目，投入980万元实施了1400亩高标准农田建设设点和9个种养加产业化项目。这些项目的实施，有效地改善农村基础设施条件和村民生活环境，推动了农业产业结构调整，促进了农民增收和农业发展。

二是教育事业不断发展。坚持教育优先发展战略，继续巩固义务教育均衡发展成果。拨付2899万元支持学前教育事业快速发展；拨付“两免一补”资金2271万元，惠及学生18929人；拨付190万元义务教育阶段住校生免费午餐补助资金，惠及学生1873人；拨付140万元义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助资金，惠及学生1740人；投入3700万元改善中小学办学条件，进一步完善了基础教育标准化学校建设，加快推动城乡义务教育一体化发展步伐。

三是医疗卫生稳步提高。投入基本公共卫生服务补助资金990万元，用于居民健康档案管理、免疫规划管理、慢性病管理、老年人健康管理及中医药健康管理等服务；深入推进医药卫生体制改革改革，投入350万元用于补贴基本药品零差率；拨付城乡居民基本医疗保险补助资金735万元，参保人数达到10.58万人；拨付基本公共服务补助资金773万元，不断提高医疗技术水平和服务质量，构建安全、高效、便捷的公共卫生服务体系。

四是社保体系继续完善。继续推进社会保障体系建设，不断提高社会保障能力，大幅提升弱势群众的幸福指数。拨付城乡居民养老保险补贴资金1087万元，惠及14574人；为1831人发放城乡低保资金805万元，为3228户低收入农牧户发放冬季取暖用煤补贴194万元，为1513人发放“三无”人员生活补贴、五保、孤儿救助金和高龄津贴资金408万元，为227名义务兵家属、退役士兵及重点优抚对象等发放各类优抚资金660万元；为998人发放公益性岗位补贴、下岗职工社会保险补贴，社区民生工作志愿者和劳动关系协调员岗位补贴1076万元。

五是保障性住房建设加快。投入资金3767万元，加快农村危房改造、棚户区改造、廉租住房及公共租赁住房建设等工程建设，有效改善了低收入群体和农村危房户的居住条件。

六是生态环境保护有效加强。切实加强生态建设和环境保护，着力构建天蓝、地绿、水净的生态环境。投入608万元持续推进天然林保护、京津风沙源治理、退耕还林还草、水土保持等重点生态工程建设；投入封山禁牧、草原生态奖补资金710万元，大力改善生态环境，实现农村牧区可持续发展；投入大气污染防治、燃煤散烧、铬渣处理等资金6579万元，有效改善环境质量，不断推进生态文明建设。

 （四）深化财政改革，建设阳光财政

严格执行《预算法》，扎实推进改革创新和依法行政依法理财，不断提高财政科学化、精细化管理水平。一是继续推进预算管理制度改革。完善政府预算体系，强化预算约束，提高预算的统筹力度；进一步细化预算编制，不断提高预算编制质量；探索预算绩效评价体系，逐步使预算管理由注重分配与投入转变为注重过程与绩效。二是深入推进财政信息化建设。通过建立财政信息管理大平台，构建覆盖财政部门、预算单位、财政业务和财政资金的一体化系统，实现业务操作规范化及系统间数据有效衔接和共享。三是进一步规范政府债务管理。加强政府性债务的管理和动态监控，对全区政府性债务进行了全面摸底、甄别分类，对全区资产进行了清理核查，科学制定了债务化解方案。出台了《九原区债务管理办法》、《九原区地方政府债务限额管理办法》及《九原区地方政府性债务风险应急处置预案》，实行政府债务报告制度，完善债务统计及监督机制，切实加强政府性债务管理和风险预警机制，有效防范财政金融风险。同时，推进地方政府性债券置换工作，严格按照债券资金的预算管理规定，规范置换程序，确保资金使用安全。四是政府采购领域和规模进一步扩大。2017年实现采购规模25890万元，完成采购金额22761万元，节约资金3129万元，节约率12%，政府采购工作取得了良好的经济效益和社会效益。五是阳光财政建设步伐坚定。继续深入推进预决算公开，向社会全面公开了政府预决算和全区所有部门预决算及“三公”经费预决算，有效保障了人民群众的知情权、参与权和监督权。

（五）加强财政监督，提高资金使用效益

发挥财政监督管理作用，维护财经纪律的严肃性，切实提高财政资金的安全性和高效性。一是要牢固树立过紧日子的思想，严格执行中央八项规定要求，从严控制“三公”经费支出，进一步降低行政运行成本。二是自觉接受人大、政协和社会各方面监督，建立健全科学有效的财政监督机制，积极推进监督关口前移，形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系。三是大力推进内控制度建设，按照财政部的要求，全面推行行政事业单位内部控制制度的建设与实施，合理保证行政事业单位经济合法合规、资产安全和使用有效、财政信息真实完整。四是推进财政资金绩效评价工作，强化支出责任和效率意识，逐步建立科学、规范的绩效评价指标体系，不断提高政府管理效率、资金使用效益和公共服务水平。五是按照“摸清存量、分类处理；立足当前，着眼长远”的原则，积极开展清理结余结转资金工作，统筹盘活沉淀资金，优化财政资源配置，提高财政资金使用效益。

（六）强化宗旨意识，提升队伍素质

遵守党的政治纪律，强化党的宗旨意识，牢固树立“四个自信”，进一步增强“四个意识”，坚定不移推进全面从严治党，从思想上、组织上、作风上全面加强党的政治建设，把党组织建设成为坚强领导核心。一是以服务全区发展大局、服务财政中心工作、服务基层人民群众为出发点和落脚点，持续推进“两学一做”学习教育，坚持“663”工作思路，深化党建引领，聚力发展，丰富内涵、充实载体、突出成效。二是充分发挥党支部的战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，切实增强党组织的凝聚力、吸引力、向心力，机关作风明显改善，干部职工素质明显提升，财政工作成效显著。三是加大力度预防和整治“四风”问题及“雁过拔毛”式腐败问题，促进“一岗双责”、“两个责任”、“三重一大”等重要事项的落实。四是深入推进财政干部队伍的服务意识和作风建设，筑牢拒腐防变的思想防线，增强政治意识、大局意识、核心意识和看齐意识，努力构建风清气正的良好氛围，确保财政资金安全和财政干部安全，努力造就一支政治过硬、业务熟练、作风优良的干部队伍。

各位代表，即将过去的一年，我区财政工作总体运行平稳，但是，我们也清醒地看到，财政运行和工作中仍存在一些不容忽视的问题。一是经济下行的压力依然较大，经济总量偏小，企业效益欠佳，新增税源不足，收入增长乏力，可用财力明显不足。二是现有的可用财力仅能保障人员工资和党政机关正常运转，而不能满足日益增长的教育、医疗、卫生、社保等刚性支出需求，财政收支矛盾突出，预算平衡困难。三是政府债务偿债能力减弱，防范和化解债务风险的任务艰巨。四是依法行政依法理财意识有待增强，预算支出绩效有待提高，财政监管能力需进一步加强等等。针对以上问题，我们将高度重视，在今后的工作中采取有力措施加以解决。

三、2018年全区预算草案

按照区委对全年经济工作的总体要求和我区国民经济和社会发展规划，紧紧围绕区委十届二次会议确定的发展思路和决策部署， 2018年我区财政工作的指导思想是：充分发挥财政杠杆作用，促进产业结构调整；全面深化财税体制改革，盘活存量资金，加大资金统筹整合力度，充分发挥资金使用效益；优化支出结构，从严控制一般性支出，着力改善民生；依法强化收入征管，加强财政监督，严格债务管理，有效防范财政风险，推动全区经济社会持续健康发展。

预算安排的基本原则：一是厉行节约，勤俭办事。从严从紧安排各项专项支出，严格控制“三公”经费支出，降低行政运行成本，保证其它支出的顺利执行。二是集中财力，正常运行。按照保工资、保运转、保基本民生的原则，优先保障人员支出，保证机关正常运转，保证基本民生需求。三是提高绩效，科学理财。进一步细化预算编制，强化预算约束，深化预算绩效管理改革，不断提高资金使用效益。

按照上述指导思想和预算安排的基本原则，结合《预算法》的要求，2018年的财政收支预算草案编列如下：

（一）一般公共预算

2018年，全区一般公共预算收入拟安排110000万元。其中：国税50700万元，地税56900万元，财政2400万元。

2018年一般公共财政预算收入110000万元，上级补助收入18572万元，上年结转9620万元，剔除上解支出26700万元，全区一般公共预算支出拟安排111492万元。

1.一般公共预算支出功能分类科目：

（1）一般公共服务支出15351万元；

（2）公共安全支出4704万元；

（3）教育支出22612万元；

（4）科学技术支出88万元；

（5）文化体育与传媒支出822万元；

（6）社会保障和就业支出24014万元；

（7）医疗卫生与计划生育支出7655万元；

（8）节能环保支出794万元；

（9）城乡社区支出8699万元；

（10）农林水支出3199万元；

（11）交通运输支出614万元；

（12）资源勘探电力信息等支出246万元；

（13）商业服务业等支出84万元；

（14）住房保障支出9625万元；

（15）其它支出12985万元。

2.政府预算支出经济分类科目：

（1）机关工资福利支出32845万元；

（2）机关商品和服务支出3539万元；

（3）机关资本性（一）支出2372万元；

（4）机关资本性（二）支出5432万元；

（5）对事业单位经常性补助支出52987万元；

（6）对个人和家庭的补助支出11819万元；

（7）对社会保障基金补助支出204万元；

（8）预备费及预留支出2294万元。

（二）政府性基金预算

2018年，政府性基金预计结转3065.3万元，支出预计完成3065.3万元。

（三）社会保险基金预算

2018年，全区机关事业单位养老保险基金拟安排收入预算10352万元，上年结余731万元，支出预计完成11083万元。

四、2018年财政主要工作

2018年是全面建成小康社会的决胜之年，也是全面深化改革的重要一年，我们将认真贯彻区委的重大决策和部署，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，主动适应经济发展新常态，全力以赴抓收入，坚定不移促转型，深入推进财税体制改革，全力支持稳增长、调结构、转方式，着力保障和改善民生，全面提升财政工作的科学化和精细化水平，确保全区经济平稳较快发展和社会和谐稳定。

（一）强化财源培植，提高收入质量

主动适应经济发展新常态，狠抓财源建设，强化服务意识，着力提升财政收入质量，推动经济社会持续健康发展。一是主动跟进重点项目，壮大税源经济。加快园区基础设施建设步伐，进一步提高园区的综合承载力，大力推动神华二期、神华乙二醇、明拓铬铁三期等项目建设，推动明拓乙二醇、宝武针状焦、杉杉负极材料、中船重工风电装备等项目开工，不断发展新型财源；全面抓好116个亿元以上重点项目建设，促进项目早日建成投产、发挥效益，不断巩固现有财源；促成160万吨稀土铁素体不锈钢项目和高纯稀土金属基地落地建设，不断培育后续财源。二是发挥财政杠杆作用，培育支柱财源。积极发挥财政资金奖励引导作用，通过配套贴息、奖补等政策措施，扶持现有企业技改扩能、产业升级，使企业做大做强。三是加大项目争取力度，建设新增税源。认真研究上级投资方向和产业政策，按照新材料“三园一区一港”的主导产业发展格局，准确把握投资重点，引进适合我区的稳定税源项目，并全力支持项目建设。四是加强税收预测分析，摸清财源底数。以“综合治税”平台和“以地控税、以税节地”为支撑，强化对重点行业、重点纳税企业和薄弱环节的监管，掌握税源动态，做好税源分析测算，杜绝跑冒滴漏，确保应收尽收。

（二）优化支出结构，改善民生福祉

进一步完善支出管理制度，细化财政预算，把有限的财力用到民生重点上来。一是按照收支平衡的原则，结合我区实际，在提高收入质量的同时，要牢固树立过紧日子的思想，严格执行中央八项规定要求，从严控制“三公”经费支出，进一步降低行政运行成本，节约财力用于民生支出。二是强化预算执行刚性要求，严格执行区人大审议通过的收支预算，按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”的原则，有效规范支出行为，增强预算执行的严肃性和有效性。三是全面清理部门结余结转资金，加强统筹盘活我区沉淀资金，进一步提高财政资金使用效益。四是加大农牧业支持力度，积极推进中型灌区节水配套改造、中小河流治理等4个农田水利项目，新增节水灌溉面积1.9万亩、温室（大棚）500亩，有效改善农牧业生产条件，提高农牧业综合生产能力；加快构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，大力支持久元牧场、草原天宝等观光、体验、创意农牧业加快发展，鼓励万兴牧业、曲迷奶业等产业化项目扩大规模，着力建设产业兴旺的现代乡村。五是健全教育投入机制，深化教育综合改革，实施高中分层教学、义务教育课后服务和班主任职级制；加大学前教育、民族教育和特殊教育投入；落实困难学生救助及各项免学费杂费生活费政策；实施学校食堂提档升级、健康饮用水建设等工程及技术装备投入，改善办学条件，持续促进优质教育均衡发展。六是完善社会保障制度，推进城乡居民医疗保险、城乡低保、社会救助和义务兵优待金等惠民政策落实；大力发展民办养老机构，新增日间照料中心3家以上、老年人工作站10家以上；进一步加强对五保供养人员、孤残人员等困难群众的基本生活保障；扎实开展农牧民工技能提升和失业人员转岗培训，认真落实灵活就业人员社会保险补贴。七是改善医疗卫生环境，全面推进医院改革，优化医疗卫生资源配置；加快推动区蒙医中医院综合业务楼项目建设，实施基层蒙中医药服务提升工程；坚持预防为主，加快推进疾病预防控制体系建设；扩大国家基本公共卫生服务项目受众范围，为人民群众提供全方位全周期健康服务。

（三）深化财政改革，强化监督管理

加快建立现代财政制度，不断创新财政管理机制，促进财政管理的科学化、精细化。一是深化预算管理，按照强化控制、突出绩效、公开透明的要求，科学编制、执行财政预算,提高预算编制的全面性和准确性;全面深化全口径预算管理，全面推进预算公开，强化预算单位在预算编制、执行、公开中的主体责任，努力提高预算编制质量水平。二是加快推进国库集中支付改革，规范财政资金拨付渠道，强化预算执行力度，减轻财政负担，提高财政支付能力，确保财政资金收付的真实性、合规性。三是稳步推进行政事业单位内部控制制度建设，实现依法行政依法理财和防范风险、预防腐败的目标，进一步提高公共服务的效率和效果。四是稳步建立预算支出绩效评价机制，完善预算管理机制，促进预算管理科学化、规范化，使各预算单位合理、节约、高效的管理使用好财政资金。五是强化财政监督管理，将财政监督覆盖到所有政府性资金运行和财政职能涉及的所有领域，把财政监督贯穿于财政管理活动的全过程，形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系，切实提高财政资金的安全性和高效性。

（四）加强债务管理，防范财政风险

全面贯彻习近平总书记重要批示及全国金融工作会议精神，深入落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部等六部委关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预发〔2017〕50号）等文件精神，强化地方政府债务管理，防范化解财政风险，确保财政可持续发展。一要加强债务管理，进一步完善债务管理制度，规范举债机制，切实强化工作措施，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线，严格审核新增债务，严禁违规变相举借债务，确保债务规模可控、管理规范。二是加大债务监督，完善债务统计及监督机制，定期向区人大和政府报送政府债务报告，以提高政府债务的透明度和对政府债务情况进行监督。三是坚持“促发展与防风险”并举，妥善处理存量政府债务，通过盘活政府资产等方式，逐步化解存量债务，确保不出现逾期债务、不造成财政风险。四是推进区属国有融资平台市场化转型，提高运营能力，确保公司资产保值增值，有效防范和化解隐性债务风险。

（五）加强队伍建设，提高拒腐防变

深入贯彻落实党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，积极推进马克思主义中国化时代化大众化，大力建设具有强大凝聚力和引领力的社会主义意识形态，切实增强“四个意识”，夯实管党治党责任，强化党风廉政建设“两个责任”落实，将全面从严治党落到实处。一是继续推进“两学一做”学习教育常态化制度化，加强和规范党内政治生活，经常性开展警示教育，把党风廉政建设工作贯穿于财政工作的整个过程；抓好财政机关作风建设，强化财政干部能力建设，打造纪律严明、勇于创新、敢于担当、业务精湛、服务高效的财政队伍。二是认真落实党风廉政建设责任制，深入推进惩治和预防腐败体系建设，切实履行“一岗双责”、“两个责任”和“三重一大”等重要事项，扎牢制度的笼子，坚决消除寻租空间、铲除腐败土壤，切实增强拒腐防变能力。三是严格遵守《预算法》等财税法律法规，自觉接受人大、纪检监察、审计和社会的监督，在法律和制度的框架内依法依规履行职责，提升依法行政、依法理财能力。

各位代表，2018年的财政深化改革、保障民生、促进发展各项工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的领导下，坚决执行区人大及其常委会决议决定，认真听取区政协的意见建议，自觉接受人大、政协和社会的全方位监督，坚持稳中求进的总基调，坚定信心，把握机遇，攻坚克难，扎实工作，为推动振兴发展、全面决胜小康，建设经济强区做出新的贡献。